Um conhecimento que ajuda bastante o empreendedor no gerenciamento da sua loja é saber como calcular margem de lucro. Esse indicador é importante porque mostra como estão a saúde financeira e a lucratividade da sua empresa.
Afinal, a gestão financeira de um e-commerce não se resume a saber o valor que entra e sai da conta da loja. Antes de entrar no cálculo da margem e conferir se está tudo bem com sua empresa, vale conhecer alguns termos da contabilidade. É isso que vamos ver neste post.
Qual é o conceito de margem de lucro?
A margem de lucro é um valor, em porcentagem, calculado tirando os custos e despesas do total das vendas da loja. Os custos são os gastos ligados à produção de um bem ou serviço, como comprar matéria-prima, energia e mão-de-obra.
Já as despesas são o dinheiro gasto com a administração do negócio, como pagamento de aluguel, contas de telefone e internet e campanhas de marketing. Tudo isso entra na conta na hora de fazer o fluxo de caixa de uma empresa, além de fazer parte dos cálculos da margem de lucro.
Para entender como calcular margem de lucro, é importante saber que existem, basicamente, três tipos de margem que mostram como estão as contas da sua loja: bruta, operacional e líquida. Vamos ver com detalhes cada uma delas.
Qual é a diferença entre as margens bruta, operacional e líquida?
A margem bruta é o dinheiro que sobra ao subtrair os custos de produção da receita. Já a operacional também tira do valor resultante as despesas operacionais. Por fim, a líquida é o valor que resta após deduzir impostos, taxas e outros gastos.
Saber a diferença entre elas é um dado valioso para entender como calcular margem de lucro. A margem bruta indica a eficiência da produção e a habilidade de gerar lucro com as vendas, enquanto a operacional diz muito sobre como a empresa fica depois de pagar as contas mais gerais.
Já a margem líquida é a mais abrangente de todas, porque indica quanto sobrou de dinheiro depois que todas as contas, os impostos e as taxas foram pagos. Calcular essa margem mostra o quanto o seu negócio é lucrativo.
Como calcular a margem de lucro de um produto ou serviço?
A margem bruta de lucro é calculada dividindo o lucro bruto pela receita total e, em seguida, multiplicando esse número por 100, para dar o valor em porcentagem. Assim, na hora de fazer a gestão financeira, se a receita total da venda dos seus produtos for de R$ 1 mil e o lucro bruto for de R$ 600, a margem é de 60%.
Já a margem líquida deve levar em conta o que sobra depois de subtrair custos e despesas e fazer os pagamentos de taxas e impostos. Assim, no mesmo exemplo, se o lucro líquido for de R$ 200, a margem líquida será de 20%.
Quais fatores afetam a margem de lucro?
Fatores como custo dos produtos, preços, concorrência, gestão de estoque e problemas operacionais podem afetar os ganhos. Por isso, saber como calcular margem de lucro é fundamental para identificar os problemas financeiros da sua empresa e aumentar esse percentual.
Na parte de custos, vale analisar o valor da matéria-prima e a conta de eletricidade, por exemplo. Se seu produto for sazonal, programe-se para comprar os insumos com antecedência e ter descontos mais atrativos. Assim, é possível praticar preços finais melhores.
A gestão do estoque também é importante. Veja as despesas com armazenamento e a situação do seu estoque de segurança, otimizando esse espaço para minimizar os gastos. Já sobre a precificação, vale ver os preços praticados pela concorrência e considerar seus custos de produção e despesas operacionais.
Como usar a análise de margem para tomar decisões estratégicas?
Essa análise ajuda a empresa de várias formas. Uma delas é identificar quais são os produtos ou serviços que trazem mais lucro. Assim, é possível descontinuar aqueles que não são tão rentáveis e abrir espaço para o lançamento de novidades.
Outra vantagem dessa análise é poder usar parte da margem de lucro para aplicações financeiras. Isso permite fazer planos de médio e longo prazo para investir na ampliação das instalações, aumentar a produção e expandir o seu negócio.
Também dá para encontrar os “gargalos” no fluxo de caixa. Para ter maiores margens de lucro, vale renegociar empréstimos com juros mais baixos, trocar fornecedores de matéria-prima, material de escritório e provedor de internet e até substituir os prestadores de serviço de entrega.
De que forma a Crystal ajuda a automatizar o cálculo da margem de lucro?
Quando se fala em como calcular margem de lucro, a Crystal tem uma solução completa para o empreendedor: um dashboard que pode automatizar esse processo. Por meio do Open Finance, que compartilha dados bancários, dá para centralizar a gestão do caixa e as movimentações financeiras da loja.
Assim, você acompanha as entradas e saídas de valores em tempo real, o que permite saber como está a saúde da sua empresa a qualquer hora do dia. Acesse o site da Crystal e saiba mais sobre como esse ecossistema funciona!